一、全县财政收支基本情况

　　（一）一般公共预算收支基本情况

　　1、1-11月全县一般公共预算总收入46838万元,占年初预算51771万元的90.47%,比上年同期43852万元增收2986万元,增长6.81%。其中：上划中央收入完成17096万元,占年初预算18003万元的94.96%,比上年同期15361万元增收1735万元,增长11.29%；地方一般公共预算收入29742万元,占年初预算33768万元的88.08%,比上年同期28491万元增收1251万元,增长4.39%，增幅排名全市第五;县本级一般公共预算收入21311万元,占年初预算24863万元的85.71%,比上年同期20148万元增收1163万元,增长5.77%；乡镇一般公共预算收入完成8431万元,占年初预算9300万元的90.66%,比上年同期8343万元增收88万元,增长1.05%。

　　2、1-11月全县一般公共预算支出152800万元,占年初预算98298万元的155.45%,比上年同期137114万元增支15686万元,增长11.44%；县本级一般公共预算支出143407万元，占年初预算89922万元的159.48%,比上年同期129207万元增支14200万元,增长10.99%；乡镇支出9393万元,比上年同期7907万元增支1486万元,增长18.79%。

　　（二）基金预算收支基本情况

　　1、1-11月全县基金收入完成18415万元,占年初预算33300万元的55.30%,比上年同期23428万元减收5013万元,下降21.40%。其中:国有土地使用权出让金完成18032万元,占年初预算33000万元的54.64%，比上年同期22881万元减收4849万元,下降21.19%。

　　2、1-11月全县基金支出21377万元，占年初预算33300万元的64.20%，比上年同期30123万元减支8746万元,下降29.03%。其中:城乡社区支出19673万元（其中县本级国有土地出让金支出7055万元），占年初预算33200万元的59.26%，比上年同期28930万元减支9257万元,下降32%。

　　二、预算执行特点

　　（一）受上年一次性收入因素、减税降费、“5.16”水灾影响，财政收入增速回落

　　1-11月全县一般公共预算总收入46838万元,占年初预算51771万元的90.47%,比上年同期43852万元增收2986万元,增长6.81%,回落2.62个百分点。地方一般公共预算收入29742万元,占年初预算33768万元的88.08%,落后序时进度3.59个百分点，比上年同期28491万元增收1251万元,增长4.39%，回落5.68个百分点，低于全市平均水平（4.54%），增幅排名全市第五。

　　从结构上看，税收收入呈正增长，1-11月税性收入完成20050万元，同比增收1551万元，增长8.38%，占地方级公共财政预算收入的67.41%，税性比增2.48个百分点；非税收入增幅下降，1-11月非税收入完成9692万元，同比减少300万元，下降3%，回落25.93个百分点，主要有罚没收入减收528万元，行政性收费收入减收195万元，其他收入减收246万元，国有资源有偿使用收入增收4332万元，森林植被恢复费减收3176万元（受一次性收入影响），国有资本经营收入减收399万元。

　　从部门上看，税务增收，财政减收。①税务部门1-11月完成（指地方级收入,下同）20626万元，完成年初预算的77.72%，落后序时进度13.95个百分点，同比增收1508万元，增长7.89%。②财政部门1-11月完成收入9116万元，完成年初预算的126.12%，同比减收257万元，下降2.74%，回落26.01个百分点。

　　从税种上看，主体税种、小税种均增收。1、主体税种1-11月完成14102万元，同比增收1398万元，增长11%。①增值税入库6316万元，同比增收734万元,增长13.15%； ②“营改增”增值税入库3153万元，同比减收35万元，下降1.10%，回落15.53个百分点；③企业所得税入库3702万元,同比增收1428万元,增长62.80%。④个人所得税入库931万元,同比减收729万元,下降43.92%，回落37.18个百分点。 2、地方小税种1-11月完成5948万元，同比增收153万元，增长2.64%，主要是房产税增收26万元，契税增收203万元，耕地占用税增收239万元，车船使用和牌照税增收65万元，资源税减收148万元，烟叶税减收271万元（受水灾影响）。

　　（二）乡镇收入略微增长，各乡镇增幅不均

　　1-11月乡镇地方一般公共预算收入8431万元,占年初预算9300万元的90.66%,落后序时进度1.01个百分点，比上年同期8343万元增收88万元,增长1.05%。除城关、瀚仙、沙溪、胡坊、盖洋收入负增长外，其余四个乡镇收入均呈现正增长。

　　（三）支出进度加快，较上年大幅增长

　　1-11月全县一般公共预算支出152800万元,占年初预算98298万元的155.45%,超序时进度63.78个百分点，比上年同期137114万元增支15686万元,增长11.44%，其中，八项重点支出完成118381万元，占一般公共预算支出总额的77.47%，与去年同期相比增支16390万元，增长16.07%。

　　增支较大的科目有：1.一般公共服务支出16108万元，同比增支2967万元，增长22.58%；2.公共安全支出9785万元，同比增支1706万元，增长21.12%；3.教育支出31124万元，同比增支4144万元，增长15.36%；4.社会保障和就业支出16363万元，同比增支2297万元，增长16.33%；5.城乡社区支出16833万元，同比增支2707万元，增长19.16%。

　　三、下阶段工作重点

　　（一）着力培植壮大财源

　　完善政策激励措施，千方百计做大财源规模，做优财源质量，做强财政实力。落实培育龙头企业，扶持小微企业发展措施，发展壮大主体财源。落实总部经济扶持政策，强化对重点企业的跟踪服务、政策指导。加强土地资源节约集约利用，积极盘活存量土地，科学合理安排，有序供应土地，保持土地市场平稳运行，增加土地出让收入。

　　（二）优化支出结构，努力保持较快支出进度

　　加大各类财政性资金统筹，集中财力保工资、保运转、保民生、保重点，做好保工资监测预警工作。牢固树立“过紧日子”的思想，预算执行中新增的临时性、应急性等支出，全部通过动用部门既有预算、结转结余资金等渠道解决。进一步压减一般性支出和“三公”经费，将更多的财政资金投入到县委县政府重大战略、重大改革和重点领域上。把支出进度作为财政管理的一项重要指标，建立财政支出进度与预算安排挂钩制度。注重优化结构、加强重点支出保障力度，改变支出项目只增不减的固化格局，对绩效不高、资金沉淀的要减少或不再安排预算，切实增强财政可持续性。

　　（三）着力提升财政管理水平

　　着眼财政工作新形势和新要求，不断夯实财政管理基础，健全长效机制，提升财政运行绩效。一是防范化解债务风险。强化政府债务限额管理和预算管理，健全“借、用、还”相统一、公开透明、约束有力的政府举债融资机制。落实隐性债务消化计划，统筹资金积极消化隐性债务。落实防控政府债务风险工作方案，争取专项债券资金，优化债务结构，缓解政府支出压力，着力优化政府债务指标，确保不发生区域性风险。二是全面实施预算绩效管理。按照“花钱必问效，无效必问责”的要求，加快建立全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系。对绩效目标实现程度和预算执行进度实行“双监控”，推动开展整体绩效自评和重点绩效评价。强化绩效评价结果刚性约束，加快建立绩效评价结果与预算安排和政策调整挂钩机制。三是加强财政监督。持续推进“1+X”专项督查工作，注重改进督查方式，调动多方力量参与检查，加强部门之间信息共享，强化成果运用。完善扶贫领域联合监督检查工作机制，积极做好扶贫资金在线监管系统升级优化工作。强化财政投资评审，进一步提高财政资金效益。