2026年预算草案的报告

——2025年12月30日在明溪县第十八届

人民代表大会第五次会议上

明溪县财政局

各位代表：

受明溪县人民政府委托，现将明溪县2025年预算执行情况及2026年预算草案提请县十八届人大五次会议审议，并请县政协各位委员和其他列席人员提出意见。

一、2025年和“十四五”时期工作回顾

2025年是“十四五”规划收官之年，也是“十五五”规划谋划之年。一年来，县财政局坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真学习贯彻党的二十大和二十届历次全会精神以及习近平总书记在福建考察时的重要讲话精神，按照中央、省、市、县经济工作会议要求，坚持稳中求进工作总基调，完整准确全面贯彻新发展理念，持续深化拓展“深学争优、敢为争先、实干争效”行动，深入推动“红色领航、生态领向、产业领跑、改革领先，促革命老区高质量发展”工作，深化开展“四大专项攻坚行动”，严格执行县十八届人大四次会议批准的预算。财政政策更加积极、接续发力，民生保障更加有力，有效防范化解重点领域风险，高质量发展取得新成效，推动经济持续回升向好。

（一）2025年预算执行预计情况

1.一般公共预算

（1）全县一般公共预算收支平衡情况

全县一般公共预算收入预计75834万元，为调整预算数的100.3%，比上年增收1858万元，增长2.5%。其中，上划中央收入预计28294万元，为调整预算数的100.8%，比上年增收475万元，增长1.7%；地方一般公共预算收入预计47540万元，为调整预算数的100%，比上年增收1383万元，增长3%。

地方一般公共预算收入预计47540万元；加上上级补助收入115000万元，地方政府债券转贷收入22887万元，上年结转13861万元，动用预算稳定调节基金2293万元，调入资金11963万元，收入总计213544万元。全县一般公共预算支出预计184228万元，为调整预算数的100%，比上年减支1702万元，下降0.9%；加上债务还本支出16216万元，上解上级支出4000万元，安排预算稳定调节基金2100万元，支出总计206544万元。收支相抵，年终结转7000万元。

（2）县本级一般公共预算收支平衡情况

县本级地方一般公共预算收入预计37010万元，为调整预算数的100%，比上年增收1366万元，增长3.8%；加上上级补助收入115000万元，地方政府债券转贷收入22887万元，上年结转13861万元，动用预算稳定调节基金2293万元，调入资金11963万元，下级上解收入2300万元，收入总计205314万元。县本级一般公共预算支出预计157557万元，为调整预算数的100%，比上年增支2072万元，增长1.3%；加上债务还本支出16216万元，上解上级支出4000万元，补助下级支出18441万元，安排预算稳定调节基金2100万元，支出总计198314万元。收支相抵，年终结转7000万元。

2.政府性基金预算

全县政府性基金预算收入预计4320万元，为调整预算数的100%，比上年减收3265万元，下降43.1%；加上上级补助收入16350万元，地方政府专项债券转贷收入22684万元，上年结转15068万元，调入资金5100万元，收入总计63522万元。全县政府性基金预算支出预计42953万元，为调整预算数的100%，比上年增支7368万元，增长20.7%；加上债务还本支出1596万元，调出资金1000万元，支出总计45549万元。收支相抵，年终结转17973万元。

3.国有资本经营预算

全县国有资本经营预算收入预计284万元，为调整预算数的100%，比上年减收11万元，下降3.7%；加上上级补助收入4万元，收入总计288万元。全县国有资本经营预算支出预计24万元，为调整预算数的100%，与上年持平；加上调出资金264万元，支出总计288万元。收支相抵，当年实现平衡。

4.社会保险基金预算

全县社会保险基金预算收入预计24696万元，为预算数的103.7%；加上上年滚存结余18112万元，收入总计42808万元。全县社会保险基金预算支出预计22103万元，为预算数的101%。收支相抵，年末滚存结余20705万元。

5.“三保”支出执行情况

按照省定范围及标准测算，2025年全县“三保”支出预计76944万元，其中：保基本民生26857万元、保工资48831万元、保运转1256万元。“三保”各项支出均已及时、足额发放，保障坚实有力。

上述预算执行的具体情况请各位代表参阅附表，年终决算后还会有所变化，届时再向县人大常委会报告。

（二）2025年财政工作情况

2025年，在县委县政府的正确领导下，在县人大县政协的有力监督与支持下，县财政坚决贯彻县十八届人大四次会议各项决议的精神，坚持真抓实干、积极作为，全力组织财政收入、大力保障重点领域支出、着力防范化解风险，有力推动全县经济社会持续健康发展。

1.开源挖潜强征管，财力保障稳固有力

我们始终坚持以抓收入为核心任务，在依法依规加强征管、应收尽收的同时，积极主动谋划项目、努力争取上级资金支持，全力增强财政保障能力。一是依法精准组织收入。围绕年度预算目标，健全财税协同征管机制，深化税源监控，加强对重点税源企业和支柱产业的监测分析，做到“抓大不放小”，聚焦重点领域稽查，堵塞征管漏洞，推动潜在税源转化为实际财政收入。动态跟踪减税降费、留抵退税等政策影响，科学预测收入目标，准确把握组织收入节奏，确保应收尽收。2025年全县地方一般公共预算收入同比增长3%，圆满完成年初收入预算目标。二是主动争取政策资金。牢固树立“项目跟着规划走、资金跟着项目走”的理念，紧盯国家重大战略和宏观政策取向，准确把握支持领域和窗口期。围绕县域经济发展的薄弱环节和重点领域，做实项目前期工作，提高项目储备质量，全力争取超长期特别国债、预算内投资、地方政府债券等资金支持。2025年全县共争取上级转移支付补助资金115000万元、争取新增地方政府债券资金19413万元、再融资债券资金16030万元、补充政府性基金财力专项债券资金10128万元，为兜牢基层“三保”底线、保障重大项目建设、促进有效投资提供了坚实的支撑。三是持续盘活存量“三资”。深入推进财政存量资金与资产盘活统筹使用常态化机制，强化跨部门、跨年度资金整合，全面清理沉淀资金，加强国有资产清查与管理，通过优化配置、调剂使用、处置变现等方式，提升各类闲置、低效资产的利用效率。2025年共盘活各类财政存量资金8376万元、实现资产盘活收益374万元，盘活资金与资产收益优先统筹安排用于支持红豆杉路改造、高标准农田建设、县一中迁建、园区基础设施建设等发展急需、民生急盼的重点领域。

2.倾斜资源保障民生，幸福指数稳步提升

我们始终紧扣群众最关心、最直接、最现实的利益问题，健全民生财政保障机制，聚焦“急难愁盼”精准施策，推动民生支出稳定增长、民生政策落地见效，切实筑牢民生底线。2025年全县民生支出152100万元，比上年增加3100万元，占全县一般公共预算支出比重稳定保持在80%以上。一是支持建设高质量教育体系。全年安排教育支出36817万元，占一般公共预算支出的20%，其中，县一中迁建项目投入1345万元、改善办学条件及能力提升投入881万元、城关中学艺体馆建设投入603万元、实验小学东部校区建设投入480万元，有效推动教育均衡发展，促进县域教育硬件整体提升。二是支持完善多层次社会保障体系。全年安排社会保障和就业支出28711万元，占一般公共预算支出的15.6%，其中，财政对机关事业单位及城乡居民基本养老补助13166万元、城乡低保补助1956万元、城乡特困及困难群众救助补助1234万元、就业补助364万元，切实提升社会保障的可持续性和普惠性。三是持续完善医疗卫生体系。全年安排卫生健康支出11371万元，其中，县总医院能力提升项目投入3106万元、县域医共体能力提升投入1090万元、育儿补贴565万元，有力推动医疗卫生服务体系持续完善，县域医疗服务保障能力得到显著提升。四是支持提升城乡功能品质建设。全年安排城乡社区支出16501万元，其中，红豆杉路改造及综合管网建设投入3662万元、健身骑行道项目投入1516万元、无障碍样板区设施改造投入750万元，助力城乡面貌持续改善，城乡承载能力不断增强。五是全面推进乡村振兴。全年安排农林水支出29975万元，其中，乡村振兴示范创建投入2400万元、耕地地力保护补贴1290万元、松材线虫病防治经费3603万元，有力推动农业基础设施更加完善、农村生态环境进一步提升、林业高质量发展和农民持续增收。

3.综合施策助实体，市场活力有效激发

我们始终将培育壮大市场主体作为稳住经济基本盘、推动高质量发展的重要抓手，通过优化政策供给、改善营商环境，激发企业内生动力和创新活力，全力帮助企业纾困解难、提质增效。一是全面落实减税降费政策。严格执行国家各项税费优惠政策，进一步优化退税流程、提升办理效率，推动政策红利精准直达市场主体。累计已落实减税降费及退税1973万元，有效减轻企业负担，增强企业发展韧性和市场竞争力。二是大力支持民营经济高质量发展。统筹整合财政资源，持续支持壮大生物医药、氟新材料两条县域重点产业链，足额兑现各类助企纾困、科技创新、产业升级等扶持资金。累计已拨付各类助企资金12329万元，推动各项稳增长政策措施落地见效，助力企业提升研发能力、扩大有效投资。三是助力提升产业园区发展能级。持续支持园区标准化建设，提升园区基础设施水平和公共服务配套。全年累计投入1.2亿元，不断完善基础设施“短板”项目，推动化工园区安全风险等级提升。四是落实政府采购促进中小企业发展政策。加大中小企业政府采购预算预留份额比例，鼓励采购人在预留40%以上采购份额面向中小企业采购的基础上，进一步提高采购预算预留比例；在采购款比例、保证金比例、资金支付期限等方面，给予中小企业优惠支持，让全县中小企业也能享受到实实在在的政策红利；同时加强对政府采购评审专家管理，规范政府采购评审专家行为，确保政府采购公开、公平、公正，营商环境进一步提升。

4.精管善用促规范，资金使用精准高效

我们始终坚持以深化改革激发管理效能，全面提升财政管理系统化、精细化、标准化、法治化水平，不断增强财政可持续性及服务高质量发展的能力。一是深化预算管理制度改革。全面深化零基预算，破除支出基数依赖和固化格局，依托预算管理一体化系统，加快构建标准科学、约束有力、注重绩效的预算管理模式，推动基本支出标准化与项目支出绩效化深度融合，切实增强财政统筹能力和可持续发展韧性。二是坚决落实党政机关过“紧日子”要求。坚持厉行节约、精打细算，严控一般性支出，持续压减非急需非刚性支出，推动“三公”经费只减不增。把节约出来的财力更多用于保障基本民生、促进产业升级等重点领域，让宝贵的财政资金花在政策效果好、人民群众更需要的地方。三是深入推进预算绩效管理。健全全周期绩效管理机制，强化绩效目标源头管理，加强项目事前绩效评估及运行监控，及时发现执行中问题并调整纠偏。提升绩效评价质效，构建涵盖单位自评、部门评价、财政评价的多层次评价体系，强化评价结果应用，着力提升财政资金使用效益和政策效能。四是持续提升财政投资评审效能。紧紧围绕“规范、高效、节支”的工作目标，以党建引领评审业务提质增效，以标准化举措筑牢评审质量防线，以创新化手段提升服务保障效能，紧扣全县重点项目建设、民生保障等关键领域，精准发力、从严审核。今年已累计完成各类评审项目138个，评审总额达8.08亿元，审定金额7.44亿元，核减金额达6393万元，平均核减率7.9%，较上年提升1.4个百分点，有效提升财政资金使用效益。五是严格落实财会监督工作。深入贯彻落实《关于进一步加强财会监督工作的意见》，持续开展财会监督专项行动，对2024年以来地方政府债务情况、高标准农田建设资金使用管理问题和税收征管情况等方面开展重点检查；开展“两重”“两新”资金专项检查；围绕落实中央八项规定及其实施细则精神情况，开展“1+X”专项督查，坚决查处有令不行、有禁不止、弄虚作假等违法违规行为，强化责任追究、严肃财经纪律、规范财经秩序。

5.动态监控防风险，安全屏障全面筑牢

我们始终深入开展群腐问题集中整治。扎实抓好群众身边不正之风和腐败问题集中整治工作，深入查找存在问题，推动问题整改，全力纠治财政领域各种损害群众利益的不正之风和腐败问题，确保更多财政资金真正用于保障和改善民生。四是持续加强财会人员队伍建设。围绕新时期财会监督工作要求，聚焦新《中华人民共和国会计法》、会计人员职业道德规范与财会人员违法违规案例、政府会计准则制度与财务管理、乡镇财政内控制度建设、政府采购业务等重点内容，组织开展专项培训和警示教育，全年累计培训财会人员353人次。着力提升全县财会人员专业能力和职业道德素养，强化纪律意识和廉政风险防控能力，切实筑牢依法理财、廉洁自律的思想防线，为全面提升财政财务管理规范化、专业化水平夯实人才基础。