一、全县财政收支基本情况

　　（一）一般公共预算收支基本情况

　　1、1-5月全县一般公共预算总收入20100万元,占年初预算54282万元的37.03%,比上年同期20205万元减收105万元,下降0.52%。其中：上划中央收入完成8499万元,占年初预算19502万元的43.58%,比上年同期8388万元增收111万元,增长1.32%；地方一般公共预算收入11601万元,占年初预算34780万元的33.36%,比上年同期11817万元减收216万元,下降1.83%，增幅排名全市第一。

　　2、1-5月全县一般公共预算支出68140万元,比上年同期66458万元增支1682万元,增长2.53%；县本级一般公共预算支出63356万元，比上年同期62527万元增支829万元,增长1.33%；乡镇支出4784万元,比上年同期3942万元增支842万元,增长21.36%。

　　（二）基金预算收支基本情况

　　1、1-5月全县基金收入完成13396万元,占年初预算25900万元的51.72%,比上年同期716万元增收12680万元,增长1770.95%。其中:国有土地使用权出让金完成13216万元,占年初预算25300万元的52.24%，比上年同期564万元增收12652万元,增长2243.26%。

　　2、1-5月全县基金支出16733万元,占年初预算19101万元的87.60%，比上年同期10238万元增支6495万元,增长63.44%。其中:其他支出6701万元（主要是债券安排兴泉铁路明溪段项目资本金及站房建设6500万元），交通运输支出5500万元（债券安排高速公路建设资金5500万元）。

　　二、预算执行特点

　　（一）财政收入负增长，增幅居于全市第一

　　1-5月全县一般公共预算总收入20100万元,占年初预算54282万元的37.03%,比上年同期20205万元减收105万元,下降0.52%。地方一般公共预算收入11601万元,占年初预算34780万元的33.36%,落后序时进度8.31个百分点，比上年同期11817万元减收216万元,下降1.83%，增幅排名全市第一。

　　从结构上看，税收收入呈正增长，1-5月税性收入完成8806万元，同比增收67万元，增长0.77%，占地方级公共财政预算收入的75.91%，税性比增1.96个百分点；非税收入增幅下降，1-5月非税收入完成2795万元，同比减收283万元，下降9.19%，主要有罚没收入减收83万元，国有资源有偿使用收入减收383万元（专户利息），森林植被恢复费增收164万元。

　　从部门上看，税务增收、财政减收。①税务部门1-5月完成（指地方级收入,下同）9049万元，完成年初预算的33.33%，落后序时进度8.34个百分点，同比增收25万元，增长0.28%。②财政部门1-5月完成收入2552万元，完成年初预算的33.45%，同比减收241万元，下降8.63%。

　　从税种上看，主体税种减收、小税种增收。1、主体税种1-5月完成6574万元，同比减收136万元，下降2.03%。①增值税入库1576万元，同比减收953万元,下降37.68%，回落43.63个百分点。 ②“营改增”增值税入库1811万元，同比增收246万元，增长15.72%。③企业所得税入库2054万元,同比增收67万元,增长3.37%，回落35个百分点。④个人所得税入库1133万元,同比增收504万元,增长80.13%（主要是长兴萤石矿业有限公司股东股权转让个税680万元）。 2、地方小税种1-5月完成2232万元，同比增收203万元，增长10%，主要是房产税增收96万元，耕地占用税增收34万元，契税增收105万元。

　　（二）乡镇收入呈正增长，各乡镇增幅不均

　　1-5月乡镇地方一般公共预算收入3612万元,比上年同期3602万元增收10万元,增长0.28%。除城关、沙溪、胡坊、盖洋收入负增长外，其余五个乡镇收入均呈现正增长。夏阳增收650万元（主要是明溪县长兴萤石矿业有限公司增收619万元、明溪县昌荣采矿场增收43万元），枫溪增收81万元（主要是明溪县枫韵设备租赁有限公司增收67万元、福建路亿兴建筑劳务有限公司增收38万元），沙溪减收407万元（主要是福建省明溪泽镇矿业有限公司减收346万元，福建和鑫建设工程有限公司减收31万元），胡坊减收352万元（主要是明溪县华莹选矿有限公司减收405万元）。

　　（三）支出进度平缓，呈现小幅增长

　　1-5月全县一般公共预算支出68140万元,比上年同期66458万元增支1682万元,增长2.53%，其中，民生支出完成55791万元，占一般公共预算支出总额的81.88%，与去年同期相比增支3044万元，增长5.77%。

　　支出变动较大的科目有：1.一般公共服务支出6307万元，同比减支748万元，下降10.60%； 2.公共安全支出3092万元，同比减支2529万元，下降44.99%；3.社会保障和就业支出8329万元，同比增支682万元，增长8.92%；4.卫生健康支出6758万元，同比增支814万元，增长13.69%；5.农林水支出10726万元，同比增支419万元，增长4.07%；6.债务付息支出1383万元，同比增支1376万元。

　　（四）疫情管控刻不容缓，全县拨付防控资金1802万元。

　　2020年1月，按照县委县政府的指示，秉承特事特办、急事急办的原则，将疫情防控专项资金及时拨付到位。截止5月累计拨付疫情防控资金1802万元，为疫情的防控提供了资金保障。

　　三、下阶段工作重点

　　1.加强财源建设。一是积极落实市委、市政府出台《关于进一步做好财源培植增加财政收入的若干措施》，加大总部经济引进和建设力度，做大做实总部经济，产生实质性税收。二是及时兑现相关财政扶持优惠政策，促进我县总部经济、建筑业、服务业加快发展。

　　 2.强化收入组织。一是加强与税务部门密切配合，做好房地产业税收管征，密切跟踪城区现有房地产项目建设和销售，确保相关税收及时足额入库。二是加强综合治税协税工作，加强各部门之间沟通联系，加快信息传递，加强对重点行业、企业和项目的税源监控，完善征管手段，堵塞征管漏洞，千方百计增加税收收入。三是加强非税收入征缴工作，确保全县非税收入及时足额入库。

　　3.加快重点项目资金支出进度。加快兴泉铁路明溪枢纽中心、全民健身活动中心、园区基建、药谷小镇基建、学校修建、城区基础设施、生态领域及山水林田湖等项目建设进度，及时拨付工程款，尽快形成实物工作量，确保工程税收及时足额入库。

　　4、积极向上争取支持。加强政策研究，用好苏区老区、国家生态文明建设示范县、县级基本财力保障县等牌子，积极与省财政厅等部门沟通联系，特别是6月份前跟踪对接好置换债券变动情况，多跑、勤跑，争取更多的政策和资金支持，缓解收支矛盾。

　　5、强化预算执行约束，优化财政支出结构。要压缩一般性支出，除“三保”支出外，其他支出能减则减，能压则压。