（一）一般公共预算收支基本情况

1、1-2月全县一般公共预算总收入10598万元,占年初预算54282万元的19.52%,比上年同期9132万元增收1466万元,增长16.05%。其中：上划中央收入完成5033万元,占年初预算19502万元的25.81%,比上年同期4169万元增收864万元,增长20.72%；地方一般公共预算收入5565万元,占年初预算34780万元的16.00%,比上年同期4963万元增收602万元,增长12.13%，增幅排名全市第一;县本级一般公共预算收入3584万元,占年初预算25015万元的14.33%,比上年同期3194万元增收390万元,增长12.21%；乡镇一般公共预算收入完成1981万元,比上年同期1769万元增收212万元,增长11.98%。

2、1-2月全县一般公共预算支出29617万元,比上年同期28043万元增支1574万元,增长5.61%；县本级一般公共预算支出27619万元，比上年同期26276万元增支1343万元,增长5.11%；乡镇支出1998万元,比上年同期1767万元增支231万元,增长13.07%。

（二）基金预算收支基本情况

1、1-2月全县基金收入完成1575万元,占年初预算25900万元的6.08%,比上年同期140万元增收1435万元,增长1025.00%。其中:国有土地使用权出让金完成1521万元,占年初预算25300万元的6.01%，比上年同期83万元增收1438万元,增长1732.53%。

2、1-2月全县基金支出12337万元,占年初预算19101万元的64.59%，比上年同期1872万元增支10465万元,增长559.03%。其中:其他支出6580万元（主要是债券支出6500万元），交通运输支出5500万元（债券支出）。

二、预算执行特点

（一）财政收入呈现正增长，增幅居于全市第一

1-2月全县一般公共预算总收入10598万元,占年初预算54282万元的19.52%,比上年同期9132万元增收1466万元,增长16.05%。地方一般公共预算收入5565万元,占年初预算34780万元的16.00%,落后序时进度0.67个百分点，比上年同期4963万元增收602万元,增长12.13%，增幅高于全市平均水平（-3.29%），排名全市第一。

从结构上看，税收收入呈正增长，1-2月税性收入完成4926万元，同比增收596万元，增长13.76%，占地方级公共财政预算收入的88.52%，税性比增1.27个百分点；非税收入呈正增长，1-2月非税收入完成639万元，同比增收6万元，增长0.95%，主要有残疾人就业保障金增收29万元，行政性收费收入增收26万元，罚没收入减收83万元，国有资源有偿使用收入增收38万元。

从部门上看，税务、财政均增收。①税务部门1-2月完成（指地方级收入,下同）5055万元，完成年初预算的18.62%，超出序时进度1.95个百分点，同比增收592万元，增长13.26%。②财政部门1-2月完成收入510万元，完成年初预算的6.68%，同比增收10万元，增长2.00%。

从税种上看，主体税种、小税种均增收。1、主体税种1-2月完成3911万元，同比增收542万元，增长16.09%。①增值税入库832万元，同比减收200万元,下降19.38%，回落43.42个百分点。 ②“营改增”增值税入库1103万元，同比增收50万元，增长4.75%，回落17.13个百分点。③企业所得税入库947万元,同比增收98万元,增长11.54%，回落35.35个百分点。④个人所得税入库1029万元,同比增收594万元,增长136.55%（主要是长兴萤石矿股东股权转让个税680万元）。 2、地方小税种1-2月完成1015万元，同比增收54万元，增长5.62%，主要是土地增值税增收39万元，耕地占用税增收38万元。

（二）乡镇收入呈正增长，各乡镇增幅不均

1-2月乡镇地方一般公共预算收入1981万元,比上年同期1769万元增收212万元,增长11.98%。除城关、沙溪、胡坊、盖洋收入负增长外，其余五个乡镇收入均呈现正增长。夏阳增收515万元（主要是长兴萤石矿增收459万元、昌荣采矿场增收39万元），枫溪增收104万元（主要是枫韵设备增收66万元、路亿兴建筑增收39万元、岚禹建设增收28万元）。

（三）支出进度快，呈现正增长

1-2月全县一般公共预算支出29617万元,比上年同期28043万元增支1574万元,增长5.61%，其中，八项重点支出完成21460万元，占一般公共预算支出总额的72.46%，与去年同期相比减支37万元，下降0.17%。

增支较大的科目有：1.农林水支出5072万元，同比增支853万元，增长20.22%；2.住房保障支出533万元，同比增支371万元，增长229.01%；3.债务付息支出912万元，同比增支912万元。

（四）疫情管控刻不容缓，全县拨付防控资金651万元。

2020年1月，按照县委县政府的指示，秉承特事特办、急事急办的原则，将疫情防控专项资金及时拨付到位。累计下达并拨付有关单位疫情防控资金651万元，为疫情的防控提供了资金保障。

三、下阶段工作重点

（一）着力培植壮大财源，助力提高财政收入质量。

完善政策激励措施，千方百计做大财源规模，做优财源质量，做强财政实力。落实培育龙头企业，扶持小微企业发展措施，发展壮大主体财源。落实总部经济扶持政策，强化对重点企业的跟踪服务、政策指导。巩固减税降费成果，进一步减轻企业和社会负担。落实支持民营企业改革发展的政策措施，鼓励和引导民营企业加快转型升级。加大土地出让力度，稳定市场预期，缓解房地产市场供求紧张，满足群众购房需求，同时，加大住房公积金贷款支持力度，提高购房者的购买能力，稳定建筑房地产税收。加强土地资源节约集约利用，积极盘活存量土地，科学合理安排，有序供应土地，保持土地市场平稳运行，增加土地出让收入。

（二）优化支出结构，努力保持较快支出进度。

加大各类财政性资金统筹，集中财力保工资、保运转、保民生、保重点，做好保工资监测预警工作。牢固树立“过紧日子”的思想，预算执行中新增的临时性、应急性等支出，全部通过动用部门既有预算、结转结余资金等渠道解决。进一步压减一般性支出和“三公”经费，将更多的财政资金投入到县委县政府重大战略、重大改革和重点领域上。把支出进度作为财政管理的一项重要指标，建立财政支出进度与预算安排挂钩制度。注重优化结构、加强重点支出保障力度，改变支出项目只增不减的固化格局，对绩效不高、资金沉淀的要减少或不再安排预算，切实增强财政可持续性。

（三）完善财政管理，提升依法理财水平。

一是加强预算执行管理。加强预算执行监测分析，加快财政支出进度，提高预算执行效能；推进非税收入收缴和财政票据电子化管理工作；加强库款管理，确保财政资金安全。二是强化地方政府债务管理。强化政府债务限额管理，严控增量、妥善处理存量，继续做好地方政府债务置换、隐性债务化解及政府债券还本付息工作，有效防范债务风险。三是全面实施预算绩效管理。建立全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，实现预算和绩效管理一体化，做到“花钱必问效、无效必问责”，对绩效好的政策和项目原则上优先保障，对低效无效资金一律削减或取消，提升预算管理水平和政策实施效果。四是规范财务管理。完善内控制度体系建设，强化监督检查职能，将财务管理作为日常监督检查重点。加强对财务人员培训教育，增强财务人员法律意识、责任意识，提高财务人员的综合素质，有效防范化解财务风险。