一、全县财政收支基本情况

（一）一般公共预算收支基本情况

1、1月全县一般公共预算总收入7924万元,占年初预算54282万元的14.60%,比上年同期5835万元增收2089万元,增长35.80%。其中：上划中央收入完成3877万元,占年初预算19502万元的19.88%,比上年同期2716万元增收1161万元,增长42.75%；地方一般公共预算收入4047万元,占年初预算34780万元的11.64%,比上年同期3119万元增收928万元,增长29.75%，增幅排名全市第一;县本级一般公共预算收入1915万元,占年初预算25015万元的7.66%,比上年同期2277万元减收362万元,下降15.90%；乡镇一般公共预算收入完成2132万元,比上年同期842万元增收1290万元,增长153.21%。

2、1月全县一般公共预算支出16243万元,比上年同期14605万元增支1638万元,增长11.22%；县本级一般公共预算支出15123万元，比上年同期13451万元增支1672万元,增长12.43%；乡镇支出1120万元,比上年同期1154万元减支34万元,下降2.95%。

（二）基金预算收支基本情况

1、1月全县基金收入完成1549万元,占年初预算25900万元的5.98%,比上年同期104万元增收1445万元,增长1389.42%。其中:国有土地使用权出让金完成1521万元,占年初预算25300万元的6.01%，比上年同期76万元增收1445万元,增长1901.32%。

2、1月全县基金支出6609万元,其中:其他支出6579万元（主要是债券支出6500万元），占年初预算19101万元的34.60%，比上年同期1701万元增支4908万元,增长288.54%。

二、预算执行特点

（一）财政收入呈现正增长，增幅居于全市第一

1月全县一般公共预算总收入7924万元,占年初预算54282万元的14.60%,比上年同期5835万元增收2089万元,增长35.80%。地方一般公共预算收入4047万元,占年初预算34780万元的11.64%,超出序时进度3.31个百分点，比上年同期3119万元增收928万元,增长29.75%，增幅高于全市平均水平（4.18%），排名全市第一。

从结构上看，税收收入呈正增长，1月税性收入完成3585万元，同比增收880万元，增长32.53%，占地方级公共财政预算收入的88.58%，税性比增1.85个百分点；非税收入呈正增长，1月非税收入完成462万元，同比增收48万元，增长11.59%，主要有残疾人就业保障金增收28万元，行政性收费收入增收20万元，罚没收入减收55万元，国有资源有偿使用收入增收40万元，其他收入增收13万元。

从部门上看，税务、财政均增收。①税务部门1月完成（指地方级收入,下同）3658万元，完成年初预算的13.47%，超出序时进度5.14个百分点，同比增收882万元，增长31.77%。②财政部门1月完成收入389万元，完成年初预算的5.10%，同比增收46万元，增长13.41%。

从税种上看，主体税种、小税种均增收。1、主体税种1月完成2896万元，同比增收789万元，增长37.45%。①增值税入库504万元，同比减收69万元,下降12.04%，回落54.22个百分点。 ②“营改增”增值税入库665万元，同比增收144万元，增长27.64%，回落7.33个百分点。③企业所得税入库945万元,同比增收97万元,增长11.44%，回落37.86个百分点。④个人所得税入库782万元,同比增收617万元,增长373.94%（主要是长兴萤石矿股东股权转让个税680万元）。 2、地方小税种1月完成689万元，同比增收91万元，增长1.52%，主要是土地增值税增收25万元，资源税增收84万元。

（二）受一次性收入影响，乡镇收入大幅增长，各乡镇增幅不均

1月乡镇地方一般公共预算收入2132万元,比上年同期842万元增收1290万元,增长153.21%。除城关、沙溪、胡坊、盖洋收入负增长外，其余五个乡镇收入均呈现正增长。夏阳增收1154万元（主要是长兴萤石矿股东股权转让个税增收680万元、长兴萤石矿增收444万元、昌荣采矿场增收20万元），枫溪增收113万元（主要是枫韵设备增收87万元、路亿兴建筑增收30万元、岚禹建设增收13万元）。

（三）支出进度快，呈现正增长

1月全县一般公共预算支出16243万元,比上年同期14605万元增支1638万元,增长11.22%，其中，八项重点支出完成9808万元，占一般公共预算支出总额的60.38%，与去年同期相比增支596万元，增长6.47%。

增支较大的科目有：1.教育支出3222万元，同比增支203万元，增长6.72%；2.卫生健康支出861万元，同比增支149万元，增长20.93%；3.债务付息支出785万元，同比增支785万元。

（四）疫情管控刻不容缓，全县拨付防控资金206万元。

2020年1月，按照县委县政府的指示，秉承特事特办、急事急办的原则，将疫情防控专项资金及时拨付到位。仅春节期间，就先后拨付六次，累计下达并拨付有关单位疫情防控资金206万元，为疫情的防控提供了资金保障。

三、下阶段工作重点

（一）着力培植壮大财源，助力提高财政收入质量。

完善政策激励措施，千方百计做大财源规模，做优财源质量，做强财政实力。落实培育龙头企业，扶持小微企业发展措施，发展壮大主体财源。落实总部经济扶持政策，强化对重点企业的跟踪服务、政策指导。巩固减税降费成果，进一步减轻企业和社会负担。落实支持民营企业改革发展的政策措施，鼓励和引导民营企业加快转型升级。加大土地出让力度，稳定市场预期，缓解房地产市场供求紧张，满足群众购房需求，同时，加大住房公积金贷款支持力度，提高购房者的购买能力，稳定建筑房地产税收。加强土地资源节约集约利用，积极盘活存量土地，科学合理安排，有序供应土地，保持土地市场平稳运行，增加土地出让收入。

（二）优化支出结构，努力保持较快支出进度。

加大各类财政性资金统筹，集中财力保工资、保运转、保民生、保重点，做好保工资监测预警工作。牢固树立“过紧日子”的思想，预算执行中新增的临时性、应急性等支出，全部通过动用部门既有预算、结转结余资金等渠道解决。进一步压减一般性支出和“三公”经费，将更多的财政资金投入到县委县政府重大战略、重大改革和重点领域上。把支出进度作为财政管理的一项重要指标，建立财政支出进度与预算安排挂钩制度。注重优化结构、加强重点支出保障力度，改变支出项目只增不减的固化格局，对绩效不高、资金沉淀的要减少或不再安排预算，切实增强财政可持续性。

（三）完善财政管理，提升依法理财水平。

一是加强预算执行管理。加强预算执行监测分析，加快财政支出进度，提高预算执行效能；推进非税收入收缴和财政票据电子化管理工作；加强库款管理，确保财政资金安全。二是强化地方政府债务管理。强化政府债务限额管理，严控增量、妥善处理存量，继续做好地方政府债务置换、隐性债务化解及政府债券还本付息工作，有效防范债务风险。三是全面实施预算绩效管理。建立全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，实现预算和绩效管理一体化，做到“花钱必问效、无效必问责”，对绩效好的政策和项目原则上优先保障，对低效无效资金一律削减或取消，提升预算管理水平和政策实施效果。四是规范财务管理。完善内控制度体系建设，强化监督检查职能，将财务管理作为日常监督检查重点。加强对财务人员培训教育，增强财务人员法律意识、责任意识，提高财务人员的综合素质，有效防范化解财务风险。