（一）一般公共预算收支基本情况

　　1、1-9月全县一般公共预算总收入38354万元,占年初预算51771万元的74.08%,比上年同期36588万元增收1766万元,增长4.83%。其中：上划中央收入完成13862万元,占年初预算18003万元的77%,比上年同期12705万元增收1157万元,增长9.11%；地方一般公共预算收入24492万元,占年初预算33768万元的72.53%,比上年同期23883万元增收609万元,增长2.55%，增幅排名全市第七;县本级一般公共预算收入18800万元,占年初预算24863万元的75.61%,比上年同期18373万元增收427万元,增长2.32%；乡镇一般公共预算收入完成5692万元,占年初预算9300万元的61.20%,比上年同期5510万元增收182万元,增长3.30%。

　　2、1-9月全县一般公共预算支出128815万元,占年初预算98298万元的131.05%,比上年同期123801万元增支5014万元,增长4.05%；县本级一般公共预算支出121066万元，占年初预算89922万元的134.63%,比上年同期117424万元增支3642万元,增长3.10%；乡镇支出7749万元,比上年同期6377万元增支1372万元,增长21.51%。

　　（二）基金预算收支基本情况

　　1、1-9月全县基金收入完成5475万元,占年初预算33300万元的16.44%,比上年同期22413万元减收16938万元,下降75.57%。其中:国有土地使用权出让金完成5169万元,占年初预算33000万元的15.66%，比上年同期21929万元减收16760万元,下降76.43%。

　　2、1-9月全县基金支出18846万元，占年初预算33300万元的56.59%，比上年同期25186万元减支6340万元,下降25.17%。其中:城乡社区支出17398万元（其中县本级国有土地出让金支出5034万元），占年初预算33200万元的52.40%，比上年同期23949万元减支6551万元,下降27.35%。

　　二、预算执行特点

　　（一）受上年一次性收入因素影响，财政收入增幅回落

　　1-9月全县一般公共预算总收入38354万元,占年初预算51771万元的74.08%,比上年同期36588万元增收1766万元,增长4.83%。地方一般公共预算收入24492万元,占年初预算33768万元的72.53%,落后序时进度2.47个百分点，比上年同期23883万元增收609万元,增长2.55%，低于全市平均水平（2.69%），增幅排名全市第七。

　　从结构上看，税收收入呈正增长，1-9月税性收入完成15921万元，同比增收1092万元，增长7.36%，占地方级公共财政预算收入的65%，比上年同期税性比增长2.91个百分点；非税收入增幅下降，1-9月非税收入完成8571万元，同比减少483万元，下降5.33%，回落47.11个百分点，主要有罚没收入减收591万元，行政性收费收入减收208万元，国有资源有偿使用收入增收4206万元，受一次性收入影响，森林植被恢复费减收3211万元，国有资本经营收入减收399万元。

　　从部门上看，税务增收，财政减收。①税务部门1-9月完成（指地方级收入,下同）16381万元，完成年初预算的61.72%，落后序时进度13.28个百分点，同比增收1064万元，增长6.95%。②财政部门1-9月完成收入8111万元，完成年初预算的112.22%，同比减收455万元，下降5.31%。

　　从税种上看，主体税种和小税种均保持增收。1、主体税种1-9月完成11460万元，同比增收972万元，增长9.27%。①增值税入库5351万元，同比增收666万元,增长14.22%； ②“营改增”增值税入库2478万元，同比减收84万元，下降3.28%，回落11.66个百分点；③企业所得税入库2775万元,同比增收1050万元,增长60.87%。④个人所得税入库856万元,同比减收660万元,下降43.54%，回落50.59个百分点。 2、地方小税种1-9月完成4461万元，同比增收120万元，增长2.76%，主要是城市维护建设税增收19万元，房产税增收36万元，契税增收176万元，耕地占用税增收98万元，车船使用和牌照税增收57万元，资源税减收82万元，烟叶税减收185万元。

　　（二）乡镇收入总体保持增长，各乡镇增幅不均

　　1-9月乡镇地方一般公共预算收入5692万元,占年初预算9300万元的61.20%,落后序时进度13.80个百分点，比上年同期5510万元增收182万元,增长3.30%。除瀚仙、沙溪、胡坊收入负增长外，其余六个乡镇收入均呈现正增长。

　　（三）支出较上年略微增长

　　1-9月全县一般公共预算支出128815万元,占年初预算98298万元的131.05%,超序时进度56.05个百分点，比上年同期123801万元增支5014万元,增长4.05%，其中，八项重点支出完成102448万元，占一般公共预算支出总额的79.53%，与去年同期相比增支4921万元，增长5.05%。

　　增支较大的科目有：1.一般公共服务支出12363万元，同比增支705万元，增长6.05%；2.公共安全支出8523万元，同比增支968万元，增长12.81%；3.教育支出27186万元，同比增支2380万元，增长9.59%；4.社会保障和就业支出14334万元，同比增支554万元，增长4.02%。

　　三、下阶段工作重点

　　（一）着力培植壮大财源

　　完善政策激励措施，千方百计做大财源规模，做优财源质量，做强财政实力。落实培育龙头企业，扶持小微企业发展措施，发展壮大主体财源。落实总部经济扶持政策，强化对重点企业的跟踪服务、政策指导。加强土地资源节约集约利用，积极盘活存量土地，科学合理安排，有序供应土地，保持土地市场平稳运行，增加土地出让收入。

　　（二）优化支出结构，努力保持较快支出进度

　　加大各类财政性资金统筹，集中财力保工资、保运转、保民生、保重点，做好保工资监测预警工作。牢固树立“过紧日子”的思想，预算执行中新增的临时性、应急性等支出，全部通过动用部门既有预算、结转结余资金等渠道解决。进一步压减一般性支出和“三公”经费，将更多的财政资金投入到县委县政府重大战略、重大改革和重点领域上。把支出进度作为财政管理的一项重要指标，建立财政支出进度与预算安排挂钩制度。注重优化结构、加强重点支出保障力度，改变支出项目只增不减的固化格局，对绩效不高、资金沉淀的要减少或不再安排预算，切实增强财政可持续性。

　　（三）着力提升财政管理水平

　　着眼财政工作新形势和新要求，不断夯实财政管理基础，健全长效机制，提升财政运行绩效。一是防范化解债务风险。强化政府债务限额管理和预算管理，健全“借、用、还”相统一、公开透明、约束有力的政府举债融资机制。落实隐性债务消化计划，统筹资金积极消化隐性债务。落实防控政府债务风险工作方案，争取专项债券资金，优化债务结构，缓解政府支出压力，着力优化政府债务指标，确保不发生区域性风险。二是全面实施预算绩效管理。按照“花钱必问效，无效必问责”的要求，加快建立全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系。对绩效目标实现程度和预算执行进度实行“双监控”，推动开展整体绩效自评和重点绩效评价。强化绩效评价结果刚性约束，加快建立绩效评价结果与预算安排和政策调整挂钩机制。三是加强财政监督。持续推进“1+X”专项督查工作，注重改进督查方式，调动多方力量参与检查，加强部门之间信息共享，强化成果运用。完善扶贫领域联合监督检查工作机制，积极做好扶贫资金在线监管系统升级优化工作。强化财政投资评审，进一步提高财政资金效益。