以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中全会精神，认真落实省委十届七次全会、省委经济工作会议和全国、省、市财政工作会议部署，我县财政部门积极开拓思路，创新举措，精准发力，充分发挥财政职能，抓好各项工作的落实，财政收入平稳增长。

一、全县财政收支基本情况

（一）一般公共预算收支基本情况

1、1-6月全县一般公共预算总收入25693万元,占年初预算51771万元的49.63%,比上年同期24293万元增收1400万元,增长5.76%。其中：上划中央收入完成10466万元,占年初预算18003万元的58.13%,比上年同期9523万元增收943万元,增长9.90%；地方一般公共预算收入15227万元,占年初预算33768万元的45.09%,比上年同期14770万元增收457万元,增长3.09%，增幅排名全市第六;县本级一般公共预算收入11216万元,占年初预算24863万元的45.11%,比上年同期10880万元增收336万元,增长3.09%；乡镇一般公共预算收入完成4011万元,占年初预算9300万元的43.13%,比上年同期3890万元增收121万元,增长3.11%。

2、1-6月全县一般公共预算支出92771万元,占年初预算98298万元的94.38%,比上年同期92761万元增支10万元,增长0.01%；县本级一般公共预算支出87862万元，占年初预算89922万元的97.71%,比上年同期88361万元减支499万元,下降0.56%；乡镇支出4909万元,比上年同期4400万元增支509万元,增长11.57%。

（二）基金预算收支基本情况

1、1-6月全县基金收入完成757万元,占年初预算33300万元的2.27%,比上年同期7503万元减收6746万元,下降89.91%。其中:国有土地使用权出让金完成568万元,占年初预算33000万元的1.72%，比上年同期7217万元减收6649万元,下降92.13%。

2、1-6全县基金支出12724万元，占年初预算33300万元的38.21%，比上年同期17397万元减支4673万元,下降26.86%。其中:城乡社区支出11464万元（其中县本级国有土地出让金支出791万元），占年初预算33200万元的34.53%，比上年同期15897万元减支4433万元,下降27.89%。

二、预算执行特点

（一）财政收入持续小幅增长，但呈回落态势

1-6月全县一般公共预算总收入25693万元,占年初预算51771万元的49.63%,比上年同期24293万元增收1400万元,增长5.76%。地方一般公共预算收入15227万元,占年初预算33768万元的45.09%,落后序时进度4.91个百分点，比上年同期14770万元增收457万元,增长3.09%，回落1.06个百分点，高于全市平均水平（-4.94%），增幅排名全市第六。

从结构上看，税收收入呈正增长，1-6月税性收入完成10882万元，同比增收888万元，增长8.89%，占地方级公共财政预算收入的71.47%，比上年同期税性比增长3.81个百分点；非税收入增幅下降，1-6月非税收入完成4345万元，同比减少431万元，下降9.02%，主要有罚没收入减收469万元，森林植被恢复费减收570万元，国有资本经营收入减收500万元，国有资源有偿使用收入增收1218万元。

从部门上看，税务增收，财政减收。①税务部门1-6月完成（指地方级收入,下同）11209万元，完成年初预算的42.23%，落后序时进度7.77个百分点，同比增收892万元，增长8.65%。②财政部门1-6月完成收入4018万元，完成年初预算的55.59%，同比减收435万元，下降9.77%。

从税种上看，主体税种和小税种均保持增收。1、主体税种1-6月完成8627万元，同比增收823万元，增长10.55%。①增值税入库4002万元，同比增收718万元,增长21.86%； ②“营改增”增值税入库1790万元，同比减收57万元，下降3.09%；③企业所得税入库2171万元,同比增收714万元,增长49%。④个人所得税入库664万元,同比减收552万元,下降45.39%。 2、地方小税种1-6月完成2255万元，同比增收65万元，增长2.97%，主要是城市维护建设税增收31万元，契税增收44万元，车船使用和牌照税增收51万元，资源税减收75万元。

（二）乡镇收入总体保持小幅增长，各乡镇增幅不均

1-6月乡镇地方一般公共预算收入4011万元,占年初预算9300万元的43.13%,落后序时进度6.87个百分点，比上年同期3890万元增收121万元,增长3.11%。除瀚仙、沙溪、夏阳、胡坊收入负增长外，其余五个乡镇收入均呈现正增长。

（三）支出与上年基本持平

1-6月全县一般公共预算支出92771万元,占年初预算98298万元的94.38%,超序时进度44.38个百分点，比上年同期92761万元增支10万元,增长0.01%，其中，八项重点支出完成78506万元，占一般公共预算支出总额的84.62%，与去年同期相比增支3060万元，增长4.06%。

增支较大的科目有：1.教育支出24207万元，同比增支1068万元，增长4.62%；2.卫生健康支出13279万元，同比增支1205万元，增长9.98%。

三、下阶段工作重点

（一）着力培植壮大财源

完善政策激励措施，千方百计做大财源规模，做优财源质量，做强财政实力。落实培育龙头企业，扶持小微企业发展措施，发展壮大主体财源。落实总部经济扶持政策，强化对重点企业的跟踪服务、政策指导。加强土地资源节约集约利用，积极盘活存量土地，科学合理安排，有序供应土地，保持土地市场平稳运行，增加土地出让收入。

（二）优化支出结构，努力保持较快支出进度

加大各类财政性资金统筹，集中财力保工资、保运转、保民生、保重点。牢固树立“过紧日子”的思想，预算执行中新增的临时性、应急性等支出，全部通过动用部门既有预算、结转结余资金等渠道解决。进一步压减一般性支出和“三公”经费，将更多的财政资金投入到县委县政府重大战略、重大改革和重点领域上。把支出进度作为财政管理的一项重要指标，建立财政支出进度与预算安排挂钩制度。注重优化结构、加强重点支出保障力度，改变支出项目只增不减的固化格局，对绩效不高、资金沉淀的要减少或不再安排预算，切实增强财政可持续性。

（三）着力提升财政管理水平

着眼财政工作新形势和新要求，不断夯实财政管理基础，健全长效机制，提升财政运行绩效。一是防范化解债务风险。强化政府债务限额管理和预算管理，健全“借、用、还”相统一、公开透明、约束有力的政府举债融资机制。落实隐性债务消化计划，统筹资金积极消化隐性债务。落实防控政府债务风险工作方案，争取专项债券资金，优化债务结构，缓解政府支出压力，着力优化政府债务指标，确保不发生区域性风险。二是全面实施预算绩效管理。按照“花钱必问效，无效必问责”的要求，加快建立全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系。对绩效目标实现程度和预算执行进度实行“双监控”，推动开展整体绩效自评和重点绩效评价。强化绩效评价结果刚性约束，加快建立绩效评价结果与预算安排和政策调整挂钩机制。三是加强财政监督。持续推进“1+X”专项督查工作，注重改进督查方式，调动多方力量参与检查，加强部门之间信息共享，强化成果运用。完善扶贫领域联合监督检查工作机制，积极做好扶贫资金在线监管系统升级优化工作。强化财政投资评审，进一步提高财政资金效益。