以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中全会精神，认真落实省委十届七次全会、省委经济工作会议和全国、省、市财政工作会议部署，我县财政部门积极开拓思路，创新举措，精准发力，充分发挥财政职能，抓好各项工作的落实，财政收入平稳增长。

一、全县财政收支基本情况

（一）一般公共预算收支基本情况

1、1-2月全县一般公共预算总收入9132万元,占年初预算51771万元的17.64%,比上年同期7384万元增收1748万元,增长23.67%。其中：上划中央收入完成4169万元,占年初预算18003万元的23.16%,比上年同期3053万元增收1116万元,增长36.55%；地方一般公共预算收入4963万元,占年初预算33768万元的14.70%,比上年同期4331万元增收632万元,增长14.59%，增幅排名全市第二;县本级一般公共预算收入完3194万元,占年初预算24863万元的12.85%,比上年同期2602万元增收592万元,增长22.75%；乡镇一般公共预算收入完成1769万元,占年初预算9300万元的19.02%,比上年同期1729万元增收40万元,增长2.31%。

2、1-2月全县一般公共预算支出28043万元,占年初预算98298万元的28.53%,比上年同期29676万元减支1633万元,下降5.50%；县本级一般公共预算支出26276万元，占年初预算89922万元的29.22%,比上年同期27633万元减支1357万元,下降4.91%；乡镇支出1767万元,比上年同期2043万元减支276万元,下降13.51%。

（二）基金预算收支基本情况

1、1-2月全县基金收入完成140万元,占年初预算33300万元的0.42%,比上年同期229万元减收89万元,下降38.86%。其中:国有土地使用权出让金完成83万元,占年初预算33000万元的0.25%，比上年同期148万元减收65万元,下降43.92%。

2、1-2全县基金支出1872万元，占年初预算33300万元的5.62%，比上年同期1674万元增支198万元,增长11.83%。其中:城乡社区支出1291万元（其中县本级国有土地出让金支出45万元），占年初预算33200万元的3.89%，比上年同期1674万元减支383万元,下降22.88%。

二、预算执行特点

（一）财政收入呈现正增长，增幅居于全市第二

1-2月全县一般公共预算总收入9132万元,占年初预算51771万元的17.64%,比上年同期7384万元增收1748万元,增长23.67%。地方一般公共预算收入4963万元,占年初预算33768万元的14.70%,落后序时进度1.97个百分点，比上年同期4331万元增收632万元,增长14.59%，高于全市平均水平（6.31%），增幅排名全市第二。

从结构上看，税收收入呈正增长，1-2月税性收入完成4330万元，同比增收969万元，增长28.83%，占地方级公共财政预算收入的87.25%，比上年同期税性比增长9.65个百分点；非税收入增幅下降，1-2月非税收入完成633万元，同比减少337万元，下降34.74%，主要有行政性收费收入减收94万元，国有资源有偿使用收入减收272万元。

从部门上看，税务增收，财政减收。①税务部门1-2月完成（指地方级收入,下同）4463万元，完成年初预算的16.82%，超出序时进度0.15个百分点，同比增收978万元，增长28.06%。②财政部门1-2月完成收入500万元，完成年初预算的6.92%，同比减收346万元，下降40.90%。

从税种上看，主体税种增收、小税种增收。1、主体税种1-2月完成3369万元，同比增收876万元，增长35.14%。①增值税入库1032万元，同比增收200万元,增长24.04%； ②“营改增”增值税入库1053万元，同比增收189万元，增长21.88%；③企业所得税入库849万元,同比增收271万元,增长46.89%。④个人所得税入库435万元,同比增收216万元,增长98.63%。 2、地方小税种1-2月完成961万元，同比增收93万元，增长10.71%，主要是城市维护建设税增收38万元，契税增收34万元，车船使用和牌照税增收27万元。

（二）乡镇收入小幅增长，各乡镇增幅不均

1-2月乡镇地方一般公共预算收入1769万元,占年初预算9300万元的19.02%,超出序时进度2.35个百分点，比上年同期1729万元增收40万元,增长2.31%。除瀚仙、沙溪、夏阳、胡坊收入负增长外，其余五个乡镇收入均呈现正增长。

（三）支出进度缓慢

1-2月全县一般公共预算支出28043万元,占年初预算98298万元的28.53%,超序时进度11.86个百分点，比上年同期29676万元减支1633万元,下降5.50%，其中，八项重点支出完成21497万元，占一般公共预算支出总额的76.66%，与去年同期相比减支4286万元，下降16.62%。

减支较大的科目有： 1.教育支出7324万元，同比减支1949万元，下降21.02%；2.社会保障和就业支出4223万元，同比减支550万元，下降11.52%；3.卫生健康支出2775万元，同比减支595万元，下降17.66%。

三、下阶段工作重点

（一）多措并举，全力以赴实现首季“开门红”

紧盯县委县政府首季“开门红”目标，完善财税部门收入协调工作机制，抓好任务分解和责任落实，加强收入跟踪、预测、研判，强化对重点税源、重点地区、重点行业税收监控，及时掌握税源变动情况，努力做好流动性税源和非税收入挖潜，积极争取免抵调库指标，有效弥补缺口，确保完成收入目标。

（二）优化支出结构，努力保持较快支出进度

加大各类财政性资金统筹，集中财力保工资、保运转、保民生、保重点。牢固树立“过紧日子”的思想，进一步压减一般性支出和“三公”经费，将更多的财政资金投入到县委县政府重大战略、重大改革和重点领域上。

（三）着力提升财政管理水平