今年以来，财政部门认真贯彻落实“马上就办，真抓实干”精神，深入开展“五比五晒”活动，充分发挥财政职能，抓好各项工作的落实，财政收入平稳增长，民生等重点支出保障有力。

　　一、全县财政收支基本情况

　　（一）一般公共预算收支基本情况

　　1、1-11月全县一般公共预算总收入39446万元,占年初预算46363万元的85.08%,比上年同期36928万元增收2518万元,增长6.82%。其中：上划中央收入完成13562万元,占年初预算16663万元的81.39%,比上年同期13370万元增收192万元,增长1.44%；地方一般公共预算收入25884万元,占年初预算29700万元的87.15%,比上年同期23558万元增收2326万元,增长9.87%，增幅排名全市第三;县本级一般公共预算收入完成18603万元,占年初预算22550万元的82.50%,比上年同期17796万元增收807万元,增长4.53%；乡镇一般公共预算收入完成7281万元,占年初预算7070万元的102.98%,比上年同期5762万元增收1519万元,增长26.36%。

　　2、1-11月全县一般公共预算支出145094万元,占年初预算83746万元的173.25%,比上年同期131927万元增支13167万元,增长9.98%；县本级一般公共预算支出137260万元（含省市专项支出76510万元）,占年初预算76173万元的180.20%,比上年同期125042万元(含省市专项68090万元)增支12218万元,增长9.77%；乡镇支出7834万元,占年初预算7573万元的103.45%,比上年同期6885万元增支949万元,增长13.78%。

　　（二）基金预算收支基本情况

　　1、1-11月全县基金收入完成18625万元,占年初预算12550万元的148.41%,比上年同期10808万元增收7817万元,增长72.33%。其中:国有土地使用权出让金完成17841万元,占年初预算12000万元的148.68%，比上年同期10197万元增收7644万元,增长74.96%；城市基础设施配套费收入完成469万元,占年初预算350万元的134%，比上年同期305万元增收164万元,增长53.77%。

　　2、1-10月全县基金支出12162万元（含省市专项支出3231万元），占年初预算12550万元的96.91%，比上年同期10384万元增支1778万元,增长17.12%。其中:城乡社区事务支出10176万元（其中县本级国有土地出让金支出3616万元），占年初预算12000万元的84.80%，比上年同期8629万元增支1547万元,增长17.93%；其他支出434万元(其中县本级彩票基金支出431万元)，占年初预算450万元的96.44%，比上年同期286万元增支148万元,增长51.75%。

　　二、预算执行特点

　　（一）财政收入呈现正增长，增幅位居全市第三

　　1-11月地方一般公共预算收入25884万元,占年初预算29700万元的87.15%,落后序时进度4.52个百分点，比上年同期23558万元增收2326万元,增长9.87%，高于全市平均水平（5.59%），增幅排名全市第三。全县九个乡镇除枫溪、夏坊、雪峰收入负增长外，其余六个乡镇呈现收入正增长。

　　从结构上看，税收收入呈增长态势。1-11月税性收入完成17756万元，占地方级公共财政预算收入的68.60%，同比增收1832万元，增长11.50%，主要是增值税和土地增值税增收较大；非税收入呈现增收。1-11月非税收入完成8128万元，同比增收494万元，增长6.47%，主要是其他收入同比增收561万元。1-11月税性比重达68.60%，比上年同期增加1.01%。

　　从部门上看，国税增收，财政、地税减收。①国税部门1-11月完成（指地方级收入,下同）9169万元，完成年初预算的82.34%，落后序时进度9.33个百分点，同比增收2785万元，增长43.62%。②地税部门1-11月完成9104万元，完成年初预算的76.78%，落后序时进度14.89个百分点，同比减收819万元，减少8.25%。③财政部门1-11月完成收入7611万元，完成年初预算的113.48%，同比减收393万元，下降5.42%。

　　从税种上看，主体税种增收、小税种增收。1、主体税种1-11月完成11715万元，同比增收1207万元，增长11.49%。①增值税入库5218万元，同比增收1458万元,增长38.78%，主要是受营改增全面扩围地方收入分成提高到50%及矿产品价格大幅增长影响；“营改增”增值税入库2786万元，同比增收1625万元，增长139.97%；主要是受房地产行业回暖影响；营业税入库23万元,同比减收987万元,下降97.72%，主要是受2016年5月1日起全面营改增的影响；③企业所得税入库1908万元,同比减收24万元,减少1.24%。④个人所得税入库1780万元,同比减收865万元,下降32.70%。主要是海斯福去年入库一次性个人所得税1936万元，今年佳维贸易股权转让入库一次性个人所得税840万元。2、地方小税种1-11月完成6041万元，同比增收625万元，增长11.54%，主要是土地增值税大幅增收。其中，土地增值税入库700万元，同比增收485万元，增长225.58%；主要是房地产行业回暖；资源税入库1066万元，同比增收384万元，增长56.30%。主要是矿山企业价格大幅上涨。

　　（二）支出进度加快，重点支出得到保障

　　1-11月全县一般公共预算支出145094万元,占年初预算83746万元的173.25%,超序时进度81.58个百分点，比上年同期131927万元增支13167万元,增长9.98%，其中，八项重点支出完成113332万元，占一般公共预算支出总额的78.11%，与去年同期相比增支176万元，增幅0.16%。

　　增支较大的科目有： 1.文化体育与传媒支出1582万元，同比增支299万元，增长23.30%； 2.节能环保支出11447万元，同比增支3759万元，增长48.89%；3.城乡社区支出19275万元，同比增支7862万元，增长68.89%；4.农林水支出19035万元，同比增支8574万元，增长81.96%；5.交通运输支出2963万元，同比增支113万元，增长3.96%；6.国土海洋气象等支出1059万元，同比增支328万元，增长44.87%。

　　三、下阶段工作重点

　　（一）强化税收征管，有效组织各项收入

　　一是进一步强化综合治税工作，加强各部门之间沟通协调、信息传递，加强对重点行业、企业和项目的税源监控，进一步完善征管手段；二是全面落实政策，密切关注名儒御景、欧华大厦等房地产项目建设和销售，确保相关税收及时足额入库；三是强化收入的日常监测，及时采取应对措施，挖掘增收潜力，特别是要做好乡镇零星工程税收征缴工作，确保全年收入任务顺利完成。

　　（二）加大政策扶持，促进产业平稳发展

　　一是我县氟精细化工、生物与新医药、气动工具三大特色主导产业市场前景较好，且具有明显优势，继续加大对三大特色主导产业的扶持力度，使其尽快形成我县支柱型产业；二是继续实施企业纳税贡献奖、扶持总部经济及建筑业发展、促外贸稳增长等积极财政政策；三是加大对环保产业、循环经济、绿色经济的支持力度，大力培育新兴产业和新的经济增长点。

　　（三）加强支出管理，提高资金使用效益

　　在当前财政收支矛盾突出的情况下,我县将认真贯彻落实国务院《关于印发推进财政资金统筹使用方案的通知》及《福建省人民政府办公厅关于进一步做好盘活财政存量资金工作的通知》文件精神，清理盘活存量资金，统筹安排，增加资金有效供给。一是进一步加快预算执行支出进度，硬化预算约束，提高资金使用效益；二是严格控制一般性支出，特别是“三公经费”支出，集中财力用于保障机关事业单位提高工资、养老保险制度改革和为民办实事项目资金需求；三是加大重点项目支持力度。加快吉泉铁路明溪枢纽中心、实小搬迁、卫生综合大楼、黄沙坑水库、城区基础设施、农田水利等项目建设，加快财政专项资金支出进度，清理盘活财政专户和部门存量资金统筹安排，促使重点项目尽早完工，确保工程税收及时足额入库。