以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中全会精神，认真落实省委十届七次全会、省委经济工作会议和全国、省、市财政工作会议部署，我县财政部门积极开拓思路，创新举措，精准发力，充分发挥财政职能，抓好各项工作的落实，财政收入平稳增长。

一、全县财政收支基本情况

（一）一般公共预算收支基本情况

1、1-3月全县一般公共预算总收入12239万元,占年初预算51771万元的23.64%,比上年同期11244万元增收995万元,增长8.85%。其中：上划中央收入完成4901万元,占年初预算18003万元的27.22%,比上年同期4292万元增收609万元,增长14.19%；地方一般公共预算收入7338万元,占年初预算33768万元的21.73%,比上年同期6952万元增收386万元,增长5.55%，增幅排名全市第六;县本级一般公共预算收入完5081万元,占年初预算24863万元的20.44%,比上年同期4582万元增收499万元,增长10.89%；乡镇一般公共预算收入完成2257万元,占年初预算9300万元的24.27%,比上年同期2370万元减收113万元,下降4.77%。

2、1-3月全县一般公共预算支出43534万元,占年初预算98298万元的44.29%,比上年同期44870万元减支1336万元,下降2.98%；县本级一般公共预算支出41279万元，占年初预算89922万元的45.91%,比上年同期42316万元减支1037万元,下降2.45%；乡镇支出2255万元,比上年同期2554万元减支299万元,下降11.71%。

（二）基金预算收支基本情况

1、1-3月全县基金收入完成374万元,占年初预算33300万元的1.12%,比上年同期2046万元减收1672万元,下降81.72%。其中:国有土地使用权出让金完成291万元,占年初预算33000万元的0.88%，比上年同期1898万元减收1607万元,下降84.67%。

2、1-3全县基金支出8598万元，占年初预算33300万元的25.82%，比上年同期1908万元增支6690万元,增长350.63%。其中:城乡社区支出8017万元（其中县本级国有土地出让金支出371万元），占年初预算33200万元的24.15%，比上年同期1697万元增支6320万元,增长372.42%。

二、预算执行特点

（一）财政收入呈现正增长，增幅居于全市第六，实现首季开门红

1-3月全县一般公共预算总收入12239万元,占年初预算51771万元的23.64%,比上年同期11244万元增收995万元,增长8.85%。地方一般公共预算收入7338万元,占年初预算33768万元的21.73%,落后序时进度3.27个百分点，比上年同期6952万元增收386万元,增长5.55%，低于全市平均水平（6.41%），增幅排名全市第六。

从结构上看，税收收入呈正增长，1-3月税性收入完成5194万元，同比增收461万元，增长9.74%，占地方级公共财政预算收入的70.78%，比上年同期税性比增长2.70个百分点；非税收入增幅下降，1-3月非税收入完成2144万元，同比减少75万元，下降3.38%，主要有行政性收费收入减收113万元，罚没收入减收88万元，森林植被恢复费减收199万元，国有资源有偿使用收入增收324万元。

从部门上看，税务增收，财政减收。①税务部门1-3月完成（指地方级收入,下同）5367万元，完成年初预算的20.22%，落后序时进度4.78个百分点，同比增收456万元，增长9.29%。②财政部门1-3月完成收入1971万元，完成年初预算的27.27%，同比减收70万元，下降3.43%。

从税种上看，主体税种增收、小税种增收。1、主体税种1-3月完成4012万元，同比增收412万元，增长11.44%。①增值税入库1481万元，同比增收228万元,增长18.20%； ②“营改增”增值税入库1198万元，同比减收204万元，下降14.55%；③企业所得税入库850万元,同比增收262万元,增长44.56%。④个人所得税入库483万元,同比增收126万元,增长35.29%。 2、地方小税种1-3月完成1182万元，同比增收49万元，增长4.32%，主要是城市维护建设税增收23万元，契税增收33万元，车船使用和牌照税增收25万元，耕地占用税减收41万元。

（二）乡镇收入略微下降，各乡镇增减不均

1-3月乡镇地方一般公共预算收入2257万元,占年初预算9300万元的24.27%,落后序时进度0.73个百分点，比上年同期2370万元减收113万元,下降4.77%。除瀚仙、沙溪、夏阳、盖洋收入负增长外，其余五个乡镇收入均呈现正增长。

（三）支出进度缓慢

1-3月全县一般公共预算支出43534万元,占年初预算98298万元的44.29%,超序时进度19.29个百分点，比上年同期44870万元减支1336万元,下降2.98%，其中，八项重点支出完成37009万元，占一般公共预算支出总额的85.01%，与去年同期相比减支1664万元，下降4.30%。

减支较大的科目有：1.公共安全支出3244万元，同比减支429万元，下降11.68%； 2.教育支出11204万元，同比减支1500万元，下降11.81%。

三、下阶段工作重点

（一）着力培植壮大财源

完善政策激励措施，千方百计做大财源规模，做优财源质量，做强财政实力。落实培育龙头企业，扶持小微企业发展措施，发展壮大主体财源。落实总部经济扶持政策，强化对重点企业的跟踪服务、政策指导。加强土地资源节约集约利用，积极盘活存量土地，科学合理安排，有序供应土地，保持土地市场平稳运行，增加土地出让收入。

（二）优化支出结构，努力保持较快支出进度

加大各类财政性资金统筹，集中财力保工资、保运转、保民生、保重点。牢固树立“过紧日子”的思想，进一步压减一般性支出和“三公”经费，将更多的财政资金投入到县委县政府重大战略、重大改革和重点领域上。

（三）着力提升财政管理水平