2018年是全面贯彻落实党的十九大精神的开局之年，是实施“十三五”规划承上启下的关键之年。按照中央、省、市县各项决策部署，我县财政部门积极开拓思路，创新举措，精准发力，充分发挥财政职能，抓好各项工作的落实，财政收入平稳增长，民生等重点支出保障有力。

一、全县财政收支基本情况

（一）一般公共预算收支基本情况

1、1-12月全县一般公共预算总收入48172万元,占年初预算49379万元的97.56%,比上年同期44910万元增收3262万元,增长7.26%。其中：上划中央收入完成16010万元,占年初预算17219万元的92.98%,比上年同期14715万元增收1295万元,增长8.80%；地方一般公共预算收入32162万元,占年初预算32160万元的100.01%,比上年同期30195万元增收1967万元,增长6.51%，增幅排名全市第二;县本级一般公共预算收入完成23057万元,占年初预算23512万元的98.06%,比上年同期21921万元增收1136万元,增长5.18%；乡镇一般公共预算收入完成9105万元,占年初预算7863万元的115.80%,比上年同期8275万元增收830万元,增长10.03%。

2、1-12月全县一般公共预算支出150584万元,占年初预算85914万元的175.27%,比上年同期156960万元减支6376万元,减少4.06%；县本级一般公共预算支出141749万元，占年初预算78388万元的180.83%,比上年同期135458万元减支6291万元,减少4.64%；乡镇支出8835万元,占年初预算7526万元的117.39%,比上年同期21502万元减支12667万元,减少58.91%。

（二）基金预算收支基本情况

1、1-12月全县基金收入完成27614万元,占年初预算18700万元的147.67%,比上年同期18781万元增收8833万元,增长47.03%。其中:国有土地使用权出让金完成27009万元,占年初预算18000万元的150.05%，比上年同期17931万元增收9078万元,增长50.63%。

2、1-12月全县基金支出30709万元，占年初预算18700万元的164.22%，比上年同期19516万元增支11193万元,增长57.35%。其中:城乡社区支出28980万元（其中县本级国有土地出让金支出28381万元），占年初预算18600万元的155.81%，比上年同期16507万元增支12473万元,增长75.56%。

二、预算执行特点

（一）财政收入持续增长，增幅位居全市第二

1-12月全县一般公共预算总收入48172万元,占年初预算49379万元的97.56%,比上年同期44910万元增收3262万元,增长7.26%。地方一般公共预算收入32162万元,占年初预算32160万元的100.01%,超出序时进度0.01个百分点，比上年同期30195万元增收1967万元,增长6.51%，高于全市平均水平（3.36%），增幅排名全市第二。

从结构上看，税收收入呈增长态势，1-12月税性收入完成20352万元，同比增收965万元，增长4.98%，占地方级公共财政预算收入的63.28%，比上年同期税性比下降0.93个百分点；非税收入增幅增长，1-12月非税收入完成11810万元，同比增收1002万元，增长9.27%，主要有森林植被恢复费增收2745万元，国有资源有偿使用收入减收2505万元（专户利息）,罚没收入增收455万元，国有资本经营收入增收400万元。

从部门上看，国税、财政增收，地税减收。①国税部门1-12月完成（指地方级收入,下同）11282万元，完成年初预算的92.12%，落后序时进度7.88个百分点，同比增收1118万元，增长11%。②地税部门1-12月完成9745万元，完成年初预算的78.25%，落后序时进度21.75个百分点，同比减收56万元，下降0.57%。③财政部门1-12月完成收入11135万元，完成年初预算的149.28%，同比增收889万元，增长8.69%。

从税种上看，主体税种增收、小税种减收。1、主体税种1-12月完成13989万元，同比增收1174万元，增长9.16%。①增值税入库6356万元，同比增收531万元,增长9.12%； ②“营改增”增值税入库3598万元，同比增收425万元，增长13.39%；③企业所得税入库2296万元,同比增收370万元,增长19.21%。④个人所得税入库1738万元,同比减收130万元,下降6.96%，海斯福缴纳的一次性个人所得税536万元比上年佳维贸易股权转让入库一次性个人所得税840万元减收304万元。2、地方小税种1-12月完成6363万元，同比减收209万元，下降3.18%，主要是资源税增收113万元，契税增收192万元，烟叶税减收449万元，土地增值税减收53万元。

（二）乡镇收入增长较快

1-12月乡镇地方一般公共预算收入9105万元,占年初预算7863万元的115.80%,超出序时进度15.80个百分点，比上年同期8275万元增收830万元,增长10.03%，主要是增值税增收1027万元。除夏阳、夏坊、盖洋收入负增长外，其余六个乡镇收入均呈现正增长。

（三）支出进度快，重点支出得到保障

1-12月全县一般公共预算支出150584万元,占年初预算85914万元的175.27%,超序时进度75.27个百分点，比上年同期156960万元减支6376万元,减少4.06%，其中，八项重点支出完成93508万元，占一般公共预算支出总额的62.10%，与去年同期相比减支719万元，减少0.76%。

减支较大的科目有： 1.节能环保支出7164万元，同比减支4961万元，减少40.92%，主要是上年地方政府债券安排污水管网建设1699.78万元，重点流域生态补偿资金2032.64万元；2.城乡社区支出7381万元，同比减支10736万元，减少59.26%，主要是上年地方政府债券安排基础设施建设5000万元；3.农林水支出29827万元，同比减支3335万元，减少10.06%；4.交通运输支出8608万元，同比减支5240万元，减少37.84%，主要是上年地方政府债券安排高速项目11000万元。

三、下阶段工作重点

（一）积极组织财政收入，加快支出进度，提高预算执行力度

围绕全年收支目标，细化分解任务，强化责任落实。一是全力以赴抓收入。坚持把抓好收入作为全年财政工作的重中之重，积极采取有效措施，努力克服不利因素，千方百计促进财政增收。密切关注宏观经济和财税政策变化，加强中长期税收监测和综合分析，做好风险预判，加强收入形势分析研判。及时了解掌握税收征管体制改革的新情况，加大与税务部门的协调配合力度，切实加强依法治税工作，严格依法依规应收尽收，不断提升财政收入质量。二是加快支出进度。把支出进度作为财政管理的一项重要指标，建立财政支出进度与预算安排挂钩制度。注重优化结构、用好增量、激活存量，做到有保有压，加强重点支出保障力度，大力压缩一般性支出，严格控制“三公”经费，改变支出项目只增不减的固化格局，对绩效不高、资金沉淀的要减少或不再安排预算，切实增强财政可持续性。

（二）优化支出结构，促进各项事业的发展

突出以人为本，按照“建机制、补短板、兜底线”的原则，加大公共财政向民生领域的倾斜力度，确保民生支出稳步增长。一是推动民生事业发展。继续支持教育布局优化调整，支持学前教育和乡村教育质量提升工程；实施更加积极的就业政策，继续提高城乡居民基本医疗保险财政补助和个人缴费标准，提高基本公共卫生服务经费人均财政补助标准，深化医药卫生体制改革，推进分级诊疗体系和医疗联合体建设；加大小额贷款、下岗再就业扶持力度，不断完善多层次养老服务体系，稳步提高城乡低保补助标准。二是扎实推进扶贫工作。紧紧围绕精准扶贫、精准脱贫基本方略，坚持以减贫成效为导向，以重点扶贫项目为平台，打破扶贫项目资金使用的部门界限，整合部门间功能相似的扶贫项目资金，集中财力改善贫困人口生产生活条件，提高财政扶贫精准度。三是加大各类社会事业保障力度。继续支持住房保障和生态文明建设，推进文体惠民和交通便民工程，优化公共交通补贴机制，营造和谐稳定发展环境，促进各项社会事业协调发展。

（三）继续加强存量资金和地方债务管理